Justification d’une « DEMANDE D’EMPRUNT »

 

Il est important de présenter un compte d’exploitation à l’appui de la demande d’emprunt (actionnaire ou bancaire).

 

Le compte d’exploitation peut se présenter sous 2 aspects :

v     Compte d’exploitation de l’investissement ( développement d’activité, remplacement de matériel existant …)

v     Développer l’incidence sur : le personnel, le matériel, l’image de l’entreprise, …, le bénéfice escompté pour l’entreprise. : Financier, image, part de marché ..

v     Présenter le calcul du «  retour sur l’investissement / cash flow».

 

 

I – présentation du projet, du besoin…

 

II – le CA estimatif (en quantité et volume)

 

III – Les charges liées au projet

 

IV – le résultat

 

V – la quote part de coût de structure

 

VI – la marge nette

 

EX :                 Valeur d’investissement =     100 000

 

                       PRODUITS :                      27 000

                      

                       CHARGES :                       14350

                                 Personnel                          6500

                                 Achats                                     3000

                                 Matériels                            650

                                 Amortissements                3700

                                 Divers                                500

 

                       Marge directe                  12650

 

                       Coût de structure :

31.31 % du CA                           8455

 

                       Marge Nette                       4195

 

 

Calcul du retour sur investissement :

 

              Investissement           =               100 000 = 12.66      soit 13 mois

Cash flow (3700 + 4195)                   7895